En la actualidad, la corrupción empresarial es uno de los mayores riesgos para las organizaciones. Además de afectar la reputación de las empresas, aumenta el riesgo financiero y legal.

A continuación, conozca cuáles son los 5 casos más comunes.

1. Sobornos

El ilícito vinculado al soborno consiste en ofrecer o aceptar dinero, bienes o favores con el fin de influir en decisiones corporativas en el ámbito de operaciones donde se produzcan.

Tiende a suceder más en el área de compras y ventas de las empresas. Lo ideal es rotar al personal para disminuir el nivel de riesgo.

Por ejemplo:

Obtención de un contrato gubernamental

• Modo de operar: un representante de ventas de una empresa ofrece dinero o regalos costosos a un funcionario público para asegurarse de que su empresa gane un contrato, incluso si no es la mejor oferta.

• Detalle: pueden justificar el pago como una “comisión de consultoría” o un “honorario de asesoría” para encubrir la transacción ilícita.

Aprobación de permisos o acceso (peaje)

• Modo de operar: un empresario paga a un inspector regulador para que apruebe licencias o certificaciones a pesar de que su organización no cumple con los requisitos legales.

• Detalle: el soborno puede entregarse en efectivo o mediante transferencias disfrazadas como pagos a cuentas personales.

Favorecimiento en licitaciones

Es un clásico en el área de compras.

• Modo de operar: un proveedor paga a un comprador dentro de una empresa para que su oferta sea seleccionada, a pesar de no ser la más competitiva.

• Detalle: esto se facilita con reuniones fuera de la oficina o entregas en efectivo que no dejen rastros.

2. Manipulación de registros contables y operativos (Información)

El fraude implica la manipulación de los registros financieros para ocultar pérdidas, inflar ganancias o evadir impuestos.

Por ejemplo:

Falsificación de ingresos

• Modo de operar: directivos inflan ingresos reportando ventas ficticias o contabilizando ingresos futuros como actuales para mejorar los resultados financieros.

• Detalle: usan facturas falsas, cuentas ficticias o manipulan sistemas contables internos.

Ocultamiento de deudas

• Modo de operar: una empresa oculta deudas o pasivos en registros contables externos para mejorar su imagen financiera ante inversionistas.

• Detalle: se crean “empresas fantasma” donde se transfieren los pasivos.

Manipulación de costos y registros internos

• Modo de operar: una empresa asigna costos operativos a proyectos que reciben financiamiento externo para reducir sus propias responsabilidades financieras.

• Detalle: los costos se justifican con reportes inflados o contratos falsos.

3. Conflicto de intereses:

Ocurre cuando un colaborador toma decisiones que benefician sus intereses personales por sobre los de la empresa, como otorgar contratos a familiares, amigos o socios.

Asignación de contratos a familiares

• Modo de operar: un gerente otorga un contrato a una empresa de un familiar directo, ignorando otras ofertas más competitivas o beneficiosas para la compañía.

• Detalle: el familiar puede crear una empresa ficticia solo para recibir los fondos, sin realmente ofrecer el servicio o producto.

Contratación de amigos sin calificación

• Modo de operar: un líder de equipo contrata a un amigo cercano para un puesto jerárquico, a pesar de que no tiene la experiencia necesaria, perjudicando a otros candidatos.

• Detalle: pueden justificarlo manipulando el proceso de selección para que parezca legítimo.

Inversiones personales usando información confidencial

• Modo de operar: un directivo usa información interna sobre adquisiciones futuras para invertir en acciones de empresas que se beneficiarán de estas decisiones.

• Detalle: realiza estas transacciones a través de cuentas de terceros para ocultar su relación directa.

4. Manipulación de licitaciones

Sucede cuando se arreglan procesos de contratación para favorecer a ciertos proveedores a cambio de pagos ilícitos o favores.

Arreglo de precios

• Modo de operar: Varias empresas acuerdan presentar presupuestos inflados en una licitación, permitiendo que una de ellas gane y las demás obtengan compensaciones económicas por colaborar.

• Detalle: Los precios se negocian en reuniones privadas o a través de intermediarios.

Cambios en especificaciones técnicas

• Modo de operar: Un funcionario interno modifica los requisitos técnicos de la licitación para que solo un proveedor específico pueda cumplir con los términos.

• Detalle: Se redactan los términos de referencia a medida del proveedor favorecido.

Apertura previa de sobres

• Modo de operar: Un encargado de licitaciones abre las propuestas antes del plazo oficial para informar a un proveedor favorecido sobre las ofertas de la competencia y permitirle ajustarse.

• Detalle: Esto suele hacerse en complicidad con otro empleado que accede a los documentos.

5. Robo de información confidencial

El uso indebido de datos internos para beneficiar a competidores, o realizar actividades ilegales, también es una forma de corrupción.

Venta de bases de datos de clientes

• Modo de operar: un colaborador con acceso a datos sensibles copia y vende información de clientes a competidores.

• Detalle: el robo se realiza copiando archivos en dispositivos externos o enviándolos a cuentas personales de correo.

Filtración de estrategias comerciales

• Modo de operar: un ejecutivo filtra planes de expansión o estrategias de mercado a empresas rivales a cambio de pagos o futuros beneficios laborales.

• Detalle: la información se comparte en reuniones privadas o mediante canales de comunicación cifrados.

Uso indebido de patentes

• Modo de operar: un colaborador en el área de desarrollo vende información sobre patentes o prototipos en desarrollo a competidores antes de que sean protegidos legalmente.

• Detalle: esto se suele hacer a través de intermediarios para dificultar la trazabilidad.

Entonces, ¿por qué la Línea Ética de Resguarda le ayuda a prevenir la corrupción empresarial?

La Línea Ética de Resguarda tiene dos funcionalidades que le permiten detectar tempranamente comportamientos sospechosos o tendencias: módulo de Resguarda Analytics y dashboard.

En conjunto, ambos apartados le permitirán analizar los casos, identificar a los colaboradores más denunciados y detectar cuáles son las tipificaciones más resonadas en su organización.

A partir del análisis, la herramienta de Analytics le ayudará a optimizar los tiempos de realización de reportes, y podrá utilizar sus filtros para reorganizar la información en base a su preferencia.

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